Auswertung der AML-Umfrage 2026
Änderungen in der AML-Aufsicht & Auswirkungen auf die Prüfung
Änderungen in der AML-Aufsicht & Auswirkungen auf die Prüfung
Die Anforderungen an die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verändern sich grundlegend. Mit dem EU‑AML‑Paket – bestehend aus EU‑AML‑Verordnung, 6. EU‑Geldwäscherichtlinie und der künftigen Anti‑Money Laundering Authority (AMLA) – verfolgt die Europäische Union das Ziel, die Geldwäscheaufsicht europaweit deutlich zu vereinheitlichen und zu verschärfen. Für verpflichtete Finanzinstitute sinken nationale Auslegungsspielräume, während die Anforderungen an Governance, Datenqualität, Transparenz und Nachweisfähigkeit weiter steigen.
Diese Entwicklung zeigt sich auch auf nationaler Ebene. Die BaFin stuft in ihrem Bericht „Risiken im Fokus 2026“ Defizite in der Geldwäscheprävention erneut als wesentliches Aufsichtsrisiko ein und kündigt eine weitere Intensivierung der risikoorientierten Aufsicht an. Im Mittelpunkt stehen dabei insbesondere AML‑Sonderprüfungen, die Qualität der Risikoanalysen sowie die Wirksamkeit interner Sicherungsmaßnahmen.
Vor diesem Hintergrund hat plenum – wie bereits im Vorjahr – auch für 2025/26 eine AML‑Umfrage unter verpflichteten Finanzinstituten durchgeführt. Ziel ist es, aktuelle Entwicklungen in der Aufsichtspraxis, Prüfungsschwerpunkte und den Vorbereitungsgrad der Institute transparent darzustellen und mit den Ergebnissen der Vorjahresumfrage zu vergleichen.
Die Umfrageergebnisse und die aktuellen aufsichtsrechtlichen Veröffentlichungen zeigen klar: Die Geldwäscheprävention entwickelt sich zunehmend zu einem integrierten, datenbasierten und prüfungssicheren Steuerungssystem.
Für verpflichtete Finanzinstitute bedeutet dies insbesondere:
Zunehmende Prüfungsintensität: Mehr risikoorientierte AML‑Sonderprüfungen mit höheren Nachweisanforderungen.
Höhere Standardisierung: EU‑AML‑Verordnung und AMLA reduzieren nationale Besonderheiten und erfordern konsistente Prozesse.
Stärkerer Fokus auf Daten und IT: Risikoanalysen, KYC und Monitoring setzen vollständige und belastbare Daten voraus.
Erhöhte Governance‑Anforderungen: Klare Verantwortlichkeiten, wirksame Kontrollen und nachvollziehbare Dokumentation gewinnen weiter an Bedeutung.
Institute sind damit gefordert, ihre AML‑Strukturen gezielt weiterzuentwickeln, um zukünftigen Prüfungen und aufsichtsrechtlichen Erwartungen dauerhaft gerecht zu werden.
BaFin – Risiken im Fokus 2026: Aktuelle Aufsichtsschwerpunkte der BaFin mit Fokus auf Geldwäsche‑ und Terrorismusfinanzierungsprävention.