09.03.2026
Am 9. Februar veröffentlichte die Europäische Geldwäschebehörde RTS zu den Informationen, welche für die Erfüllung von Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden gem. Art.19(9) AMLR (EU| 2026/1624) notwendig sind. Die Konsultationsphase beträgt ein Monat. Somit ist die AMLA im Zeitplan, wonach das Dokument bis zum 10. Juli der Kommission zur Abnahme vorgelegt werden soll. Die Übergangsfrist bis zum Inkrafttreten beträgt 12 Monate.
Dieses RTS ist lediglich ein kleiner Teil der erwarteten Dokumente im AML-Kontext. In Kapitel III der AMLR, in welchem die Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden thematisiert werden, finden sich Ankündigungen mit Frist Juli 2026 zu zwei RTS (Art.19(9), Art. (28(1)) und zwei Guidelines (Art. 20(3), Art. (26(5)). Bis Juli 2027 sind weitere sieben Leitlinien angekündigt (Art. 21(4), Art. 32(1), Art.34(5), Art. 37(3), Art. 40(2), Art. 42 (2), Art. 50).
Kontext
Das 44-seitige Papier gibt viel Kontext im Verhältnis zum Kerninhalt, welcher sich auf ca. 16 Seiten beschränkt (Seiten 13-28).
Inhalt
Das RTS besteht aus neun Sektionen. In Sektion 1 (Art.1) wird auf das Proportionalitätsprinzip eingegangen. Sektion 2 (Art. 2 – Art. 17) beschreibt zu beschaffende Informationen sowie Sorgfaltspflichten im Verifizierungsprozess. Sektion 3 (Art. 18) thematisiert den Zweck und Beschaffenheit der Geschäftsbeziehung bzw. Gelegentlichen Transaktion. Sektion 4 (Art. 19) behandelt politisch exponierte Personen (PEP). In Sektion 5 (Art. 20 - Art. 24) wird auf vereinfachte Sorgfaltsmaßnahmen eingegangen. Sektion 6 (Art. 25 – Art. 28) umfasst erweiterte Sorgfalts-maßnahmen. In Sektion 7 (Art. 30) werden gezielte Sanktionen beschrieben. Sektion 8 (Art. 31) behandelt Risikofaktoren im Kontext von Eigenschaften elektronischer Geldinstrumente. Sektion 9 (Art. 32 – Art. 33) geht auf elektronische Identifikationsmöglichketen ein.
Haben Sie Fragen zu möglichen Implikationen dieses Papiers? Wir freuen uns auf einen Dialog mit Ihnen, um individuelle Auswirkungen und strategische sowie fachliche Implikationen zu besprechen.